AM-03 · 离职资产与授权回收核查

注意标橙色那一份 —— 04_用印申请与授权书台账.xlsx。它行政部 · 王敏保管，平时压根不在核对范围里。这个场景的价值，很大一部分就来自把它读进来。

「五源核查顺序」「凭证效力判据」「风险分级口径」在 Skill 里。你只要把几份记录扔进来。

五人 × 五项 = 25 个检查格，其中 16 格正常、9 格存在未闭环事项，合计 16 项具体问题（资产 7、账号 5、授权 3、备用金 1、门禁 0）。只有林芳一人五项全部闭环。

这一步是整个场景的核心。前面四项（资产、账号、备用金、门禁）都是「东西有没有收回来」，而授权是「公司有没有还在替一个已经离职的人背责任」。

四份对外授权书中，3 份存在问题：2 份 A 级（未作废且授权范围涉及合同签署或仍在有效期内）、1 份 B 级（已到期但无书面作废声明）。另外用印记录显示，其中两份授权委托书的原件都没有归档（YY-2025-104 仅留复印件、YY-2026-041 未归档）—— 也就是说，公司不知道这两份盖了章的授权书现在在谁手上。

五份交接单中，2 份逐项列明了资产编号（有效凭证），3 份只写了「已交接」或没有附件（无有效凭证）。这 3 人名下共 7 项资产，在流程上是「已交接」，在证据上是「查不到」。

五项核查中，2 项覆盖完整、3 项存在覆盖缺口。其中最需要注意的是账号权限 —— IT 清单只覆盖 7 个系统，财务系统、供应商门户、云盘这三类没有权限清单，本次核查无法覆盖。

16 项未闭环事项按后果分为三级：A 级 3 项（授权 2、账号 1 组）需 2 个工作日内处理，B 级 2 项限期 5 个工作日，C 级 1 组（7 项资产）纳入流程改进。注意排序 —— 金额最大的是资产（净值 1.1 万元），但它排在 C 级；金额为零的授权书排在 A 级第一位。