RQ-02 · 报销单合规预审

注意标橙色那一份 —— 历史进项税退回记录.xlsx。它上一任会计留下 · 2026-03 后未再更新，平时压根不在核对范围里。这个场景的价值，很大一部分就来自把它读进来。

短是因为「十看法逐项怎么审、退单理由怎么挂制度条款」都写在能力包里了。你只需要说清是哪个部门、哪批单据。

6 月 18 到 21 号，陆续有 8 张报销单交上来。财务主管张伟把这批单据甩给会计李静：「这批报销你按十看法过一遍，有问题的别直接退，把理由写清楚，要能发给员工看。」李静手里有 OA 导出的报销单，还有一堆发票照片，得逐张对着审。

陈晨那笔 12,600 元采购刀具，报销单上写附件 3 张，实际只附了发票和验收单 2 张——不是金额错，是件没给全，先退回补件。

抬头错、品名不符是确定要退的；连号那两张要先核是不是拆分开票，不能一上来就退。

金额侧只有张伟那笔招待超了标准，其余 7 张都在标准内。张伟那笔 4,800 招待超了 1,800，发票还开成了「办公用品」——品名不符是表象，绕开招待费 3,000 上限才是实质。

3 张问题单里，2 张要重新开票（合计 9,600 元），1 张补附件（12,600 元）。每条退单理由都写成「依据公司报销制度第 X 条」——员工看到的是条款，不是「财务故意卡」。

预审结论、待复核项、退单话术一次生成，李静拿去逐张签字，员工拿到的是能看懂的退单理由。