F旗舰T2+T3优先级 10.0优惠对照漏享金额小微边界白捡的钱

TX-01 · 税收优惠体检与漏享扫描

本该少交的税一分没少交 · 五项优惠一项没享,一年白交 83 万

一这件事现在是什么样

税务与合规 · 真实业务触发

年度汇算清缴前后,老板问「我们有没有该享受没享受的税收优惠」。优惠散落在几十个文件里,代账不主动说,财务也没空逐条对照。小微、研发加计扣除、固定资产一次性扣除、残保金减免……漏掉任何一项都是白交的钱。

二痛点 · 每条都有来源

不是流程描述,是调研出来的真痛点 —— 每条可点开核对出处

1
宁波电商年营收3000万,五项优惠一项没享,每年多缴约83万——原因就一句「代账没跟我说过」依据 · 税收优惠漏享案例:宁波电商年营收3000万,五项优惠一项没享,每年多缴约83万
2
小微企业所得税优惠边界极陡:利润280万税负5%缴14万,301万全额25%缴75.25万,21万利润差对应61万税负差依据 · 小微企业所得税优惠边界:利润280万税负5%缴14万,301万全额25%缴75.25万,税负差61万
3
研发费用加计扣除漏享:厦门某企业因对政策条件把不准未申报,多缴16.89万被税务部门主动退回依据 · 小微企业所得税优惠边界:利润280万税负5%缴14万,301万全额25%缴75.25万,税负差61万
4
优惠政策散落在几十个文件里,没人帮你全部找出来,这是「本该少交却多交」的结构性原因依据 · 税收优惠漏享案例:宁波电商年营收3000万,五项优惠一项没享,每年多缴约83万

三换个做法之后

变化不在「快」,在「参与的角色」和「覆盖的范围」

✕ 现在的做法

  • 宁波电商年营收3000万,五项优惠一项没享,每年多缴约83万——原因就一句「代账没跟我说过」
  • 小微企业所得税优惠边界极陡:利润280万税负5%缴14万,301万全额25%缴75.25万,21万利润差对应61万税负差
  • 研发费用加计扣除漏享:厦门某企业因对政策条件把不准未申报,多缴16.89万被税务部门主动退回
  • 优惠政策散落在几十个文件里,没人帮你全部找出来,这是「本该少交却多交」的结构性原因

✓ 交给 Agent 之后

  • 多来源文件一次读入,先做口径与完整性校验,再开始算
  • 每条结论绑定来源文件、字段或条号,可以被审
  • 产出是企业真会流转的正式件(带签批栏),不是一张展示用的表
  • 该拦的地方给出「现在还不能提交」,并给不用干等的替代方案

四场景闭环

5 步 · 每一步的产出都是下一步的输入

第 1 步
小微判定 · 三条件从业人数≤300、资产≤5000万、应纳税所得额≤300万
第 2 步
优惠逐条对照小微/研发加计扣除/固定资产一次性扣除/残保金减免等逐条体检
第 3 步
漏享金额测算每项漏享的金额算出来
第 4 步
边界风险提示利润贴近300万门槛的,提示突破边界的税负跳变
第 5 步
生成体检报告已享/漏享/可申请清单,附政策文件号

要准备什么

年度财务报表(利润/资产/人数)
判小微/高新适用条件
研发费用明细(工资/材料/折旧)
加计扣除归集
固定资产购入清单
一次性扣除适用判断
历史纳税申报表
已享 vs 漏享对照

为什么这个场景值得做

痛感 5 × AI 适配 4 ÷ 落地难度 2 = 10.0

最大差异点 · 不要求财务先自己逐条读政策文件。企业年度经营数据直接扔进来,对照几十项优惠政策的适用条件逐条体检,漏享金额逐项算清。

评分口径:痛感看「这事没做好谁会生气、生气到什么程度」; AI 适配看「输入是否非结构化、是否要跨部门取数、错了能不能当场看出来」; 落地难度是分母 —— 需要客户先做数据治理的场景,分数会被压得很低。

五会产出什么

判断标准只有一个:这份东西能不能直接进企业的流程

正式件本体
税收优惠体检报告.xlsx
正式件本体 · 已享/漏享/可申请 · 附政策文件号
可派发清单
漏享金额测算表.xlsx
可派发 · 逐项漏享金额 · 附计算过程
可派发清单
小微边界预警.xlsx
可派发 · 利润贴门槛的税负跳变提示

这套东西不承诺什么

不做税务筹划(专业判断和担责在人)。不做申报提交(最终提交必须人)。只做「企业当前条件 vs 政策适用条件」的对照体检,漏享的列出来,享不享由人定。

想看具体怎么跑?

Live Demo 里有一个完整案例的每一步,包括 Agent 在哪一步拦住了