HS-01 · 应收账款账龄分析与逾期预警

账上躺着 300 万应收、老板以为都是钱 · 逾期超过 1 年的，核销概率高达 80%

一这件事现在是什么样

往来与核算 · 真实业务触发

月末结账后，老板问「到底谁欠我们钱、欠了多久」。财务要从销售开票、银行回款、发票三处数据里手工拼账龄，逾期客户要单独列催收清单。但销售台账和财务口径对不上，拼出来的数每次都不一样。

二痛点 · 每条都有来源

不是流程描述，是调研出来的真痛点 —— 每条可点开核对出处

应收账龄超60天大概率变坏账，逾期1个月回收率93%、6个月57%、1年25%、2年13%，超1年核销概率80%依据 · 应收账款账龄分析：逾期1个月回收率93%、6个月57%、1年25%、2年13%；超1年核销概率80%

多数中小企业老板根本不看那栏应收账龄报表——不是不想看，是从来没人把账龄做成一张能看的表依据 · 应收账款账龄分析：逾期1个月回收率93%、6个月57%、1年25%、2年13%；超1年核销概率80%

坏账损失约占营收3%-5%，应收平均回收周期94天超健康线近一倍，这些钱是「没被看见的亏损」依据 · 坏账损失量化：中小企业坏账约占营收3%-5%；应收平均回收周期94天超健康线近一倍

账龄分析需要先把散在销售台账、银行回款、发票里的数据拼起来，中小企业没人定期做依据 · 应收账款账龄分析：逾期1个月回收率93%、6个月57%、1年25%、2年13%；超1年核销概率80%

三换个做法之后

变化不在「快」，在「参与的角色」和「覆盖的范围」

✕ 现在的做法

应收账龄超60天大概率变坏账，逾期1个月回收率93%、6个月57%、1年25%、2年13%，超1年核销概率80%
多数中小企业老板根本不看那栏应收账龄报表——不是不想看，是从来没人把账龄做成一张能看的表
坏账损失约占营收3%-5%，应收平均回收周期94天超健康线近一倍，这些钱是「没被看见的亏损」
账龄分析需要先把散在销售台账、银行回款、发票里的数据拼起来，中小企业没人定期做

✓ 交给 Agent 之后

多来源文件一次读入，先做口径与完整性校验，再开始算
每条结论绑定来源文件、字段或条号，可以被审
产出是企业真会流转的正式件（带签批栏），不是一张展示用的表
该拦的地方给出「现在还不能提交」，并给不用干等的替代方案

四场景闭环

5 步 · 每一步的产出都是下一步的输入

第 1 步

口径对齐 · 销售 vs 财务订单量口径与收入确认口径的差异逐笔标注

第 2 步

回款核销 · 自动匹配回款流水逐笔匹配到发票，算出未收金额

第 3 步

账龄分级 · 四档A正常/B 1-30天/C 31-90天/D 91天以上

第 4 步

坏账计提测算按账龄计提比例测算坏账准备

第 5 步

逾期清单 · 催收排序逾期客户按金额×天数排序，生成催收清单

要准备什么

应收账款明细账（Excel）

客户/发票/未收金额，滞后

销售开票记录（销售部维护）

按订单量口径，与财务对不上

银行回款流水

收款记录，需与发票核销匹配

为什么这个场景值得做

痛感 5 × AI 适配 4 ÷ 落地难度 2 = 10.0

最大差异点 · 不要求销售先按财务口径记台账。销售开票+银行回款+发票三处原始数据直接拼，账龄和逾期由 Agent 算，口径差异逐笔标注。

评分口径：痛感看「这事没做好谁会生气、生气到什么程度」； AI 适配看「输入是否非结构化、是否要跨部门取数、错了能不能当场看出来」；落地难度是分母 —— 需要客户先做数据治理的场景，分数会被压得很低。

五会产出什么

判断标准只有一个：这份东西能不能直接进企业的流程

正式件本体

应收账款账龄分析表.xlsx

正式件本体 · 四档账龄 · 坏账计提测算

可派发清单

逾期催收清单.xlsx

可派发 · 按金额×天数排序 · 附历史核销提示

可派发清单

回款核销差异清单.xlsx

可派发 · 已到账未核销的差异 · 逐笔标注

这套东西不承诺什么

不做客户信用评级和授信建议（需持续历史数据，早期容易误导）。不做催收函的自动发送（对外催收要人拍板）。只出账龄分级和逾期清单。

想看具体怎么跑？

Live Demo 里有一个完整案例的每一步，包括 Agent 在哪一步拦住了

查看 Live Demo →